Informe de auditoria del departamento de caldas con corte a junio y diciembre) fecha de suscripción plan de mejoramiento: nombre jefe de control interno: julieta toro gómez nombre auditor: ítem observacion/ oportunidad de mejora acción a implementar fecha inicio fecha fin nombre y cargo del responsable secretaría responsable fecha de seguimiento porcentaje de avance acciones implementadas soportes que evidencien criterios de evaluación: el cumplimiento si = 2.